民间借贷计算方式探讨：是采用复利还是单则？

民间借贷作为我国经济发展中的一种重要形式，其计算方式的确定对于保障借款人、出借人的合法权益具有重要意义。在我国现行法律体系中，关于民间借贷计算方式的规定并不明确，导致实践中的计算方式存在诸多争议。有观点主张采用单则，认为单利计算方式能更好地体现公平原则；另一些观点则主张采用复则，认为复利计算方式更能体现效率原则。本文旨在对民间借贷计算方式的探讨，分析采用复利与单则的利弊，为我国民间借贷法律制度的完善提供参考。

单则与复则的定义及区别

1. 单则

单则是指在借贷关系中，出借人按照约定的利率收取利息，而借款人则按照约定的本金和利率定期偿还本金和利息的计算方式。在单利计算方式下，每一笔借款都单独计算利息，不考虑借款的先后顺序和利息的累计。

民间借贷计算方式探讨：是采用复利还是单则？ 图1

2. 复则

复则是指在借贷关系中，出借人按照约定的利率收取利息，而借款人则按照约定的本金和利率定期偿还本金和利息的计算方式。在复利计算方式下，每一笔借款都会被连续计算利息，即每一笔借款的利息都会加入到下一笔借款的本金中，从而形成一个 rolling 的利息计算。

单则与复则的利弊分析

1. 单则的优点

（1）简单易懂：单利计算方式简单易懂，容易为出借人和借款人所理解。

（2）公平性：单利计算方式能更好地体现公平原则，避免因利息累计计算导致的不公平现象。

（3）易于操作：单利计算方式易于操作，简化了借贷关系的计算过程。

2. 单则的缺点

（1）效率低下：单利计算方式效率低下，不利于激励借款人按时偿还本金。

（2）利息累积：单利计算方式容易导致利息累积，增加了出借人收回本金的风险。

3. 复则的优点

（1）效率高：复利计算方式效率高，有利于激发借款人的还款积极性，降低出借人的风险。

（2）公平性：复利计算方式能更好地体现效率原则，有利于出借人和借款人之间的公平竞争。

（3）稳定性：复利计算方式有利于降低利息的波动性，增加了出借人对借款关系的稳定性预期。

4. 复则的缺点

（1）复杂性：复利计算方式相对复杂，对出借人和借款人的理解要求较高。

（2）信息不对称：复利计算方式容易导致信息不对称，使出借人处于不利地位。

我国民间借贷法律制度的完善建议

（1）明确法律立场：我国应当明确采用单则还是复则，为民间借贷法律制度的完善提供明确的法律指导。

（2）分类规定：对于不同类型的民间借贷，可以采取不同的计算方式，如个人借款、企业借款等，使法律规定更加精细化。

（3）加强监管：对于民间借贷的计算方式，应当加强监管，防止非法集资、高利贷等现象的出现。

民间借贷计算方式的探讨对于我国民间借贷法律制度的完善具有重要意义。在单则和复则之间，我国应当根据实际情况选择适当的计算方式，以保障出借人和借款人的合法权益，促进民间借贷市场的健康发展。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）