民间借贷中的循环转账：法律性质与风险防控

民间借贷作为我国金融市场的重要组成部分，在促进经济发展和缓解中小企业融资难问题中发挥了积极作用。随着借贷规模的不断扩大和交易方式的不断创新，民间借贷领域也衍生出许多复杂而隐含风险的问题，其中“循环转账”便是其中之一。循环转账，是指借款人在获得贷款后，并未直接将资金用于约定用途或偿还本金，而是通过向其他账户多次转款的方式，形成表面上的资金流动轨迹。这种做法在一定程度上掩盖了资金的真实流向和用途，不仅增加了借贷双方的信息不对称风险，还可能引发一系列法律纠纷。

从法律角度对民间借贷中的循环转账行为进行深入分析，包括其法律性质、常见形式、潜在问题以及防范措施等方面，旨在帮助相关从业者和监管部门更好地理解这一现象，并采取有效措施规避法律风险。

循环转账的法律性质与常见形式

民间借贷中的循环转账：法律性质与风险防控 图1

循环转账是指借款人在获得资金后，未将资金用于约定用途或偿还债务，而是通过向其他账户多次转款的方式形成虚假的资金流动。这种行为在民间借贷中较为普遍，其本质是借款人为了掩盖资金真实用途或规避监管而采取的一种手段。

从法律性质来看，循环转账可能涉及以下几个方面的问题：

1. 合同履行问题：借款协议通常会对资金用途作出明确约定。如果借款人在未征得债权人同意的情况下，将资金用于其他用途，构成违约行为。

2. 欺诈嫌疑：若借款人通过循环转账制造虚假的资金流动记录，可能被认定为涉嫌金融诈骗或合同欺诈。

3. 债权实现风险：由于借款人并未实际使用资金或未按照约定用途使用资金，一旦借款人出现还款困难，债权人将面临更大的回收难度。

从实践来看，循环转账行为主要通过以下几种形式体现：

1. 账户间频繁转款：借款人利用多个银行账户，在短时间内多次进行小额转款操作，以此来制造大额资金流动的假象。

2. 关联方转账：借款人将其控制的企业或个人账户作为中间过渡环节，通过与这些主体之间的资金往来，实现资金循环使用的效果。

3. 虚拟交易：部分借款人为掩盖资金用途，甚至会捏造交易背景，虚构交易合同和票据，进一步增加法律风险。

循环转账的法律风险分析

1. 对借款人的法律风险

（1）涉嫌违约。根据《中华人民共和国合同法》第二百零三条的规定，借款人应当按照约定的用途使用借款。若借款人未按约定用途使用资金，其行为已构成违约，债权人有权要求借款人承担相应的违约责任。

（2）涉嫌欺诈犯罪。根据《中华人民共和国刑法》的相关规定，如果借款人在借贷活动中采用虚构事实、隐瞒真相的方式骗取资金，则可能构成诈骗罪或合同诈骗罪。

（3）信用受损。循环转账行为不仅会影响借款人的个人征信记录，还会对其未来的融资能力造成负面影响，进而导致其在银行业中被列入“黑名单”。

2. 对债权人的法律风险

（1）资金回收难度加大。由于借款人未严格按照约定用途使用资金，往往会导致其资产不足以偿还债务，最终损害债权人的合法权益。

民间借贷中的循环转账：法律性质与风险防控 图2

(2) 行政处罚风险。如果债权人明知或应知借款人的循环转账行为，仍为其提供便利，则可能被监管部门认定存在“放贷违规”问题，面临的行政处罚包括罚款、暂停业务等。

3. 对金融机构的法律风险

（1）信用风险增加。银行或其他金融机构若向从事循环转账的借款人发放贷款，则会面临较高的违约风险和诉讼风险，导致不良资产比率上升。

（2）监管处罚风险。根据《中华人民共和国银行业监督管理法》的相关规定，若金融机构未尽到审查义务，未能识别并防范借款人的循环转账行为，则可能受到银保监部门的行政处罚。

循环转账的法律后果与应对措施

1. 民事责任

借款人通过循环转账方式挪用资金的行为，已经违反了借贷双方签订的合同约定。根据《中华人民共和国民法典》第六百七十条规定，借款人未按照约定的借款用途使用借款的，贷款人可以停止发放借款、提前收回已发放的借款或者解除合同。

债权人还可以依据《民法典》第五百七十七条规定，要求借款人承担违约责任，并赔偿因其违约行为所造成的实际损失。

2. 刑事责任

如果借款人采取循环转账方式掩盖资金用途，进而非法占有他人财物，则可能构成刑法规定的诈骗罪或合同诈骗罪。根据具体情节轻重，涉案人员可能面临刑事处罚。

3. 防范措施建议

（1）严格审查借款用途。在贷款发放前，银行或其他金融机构应对借款人的资信状况、经营情况以及资金用途进行详细调查和核实，确保借款人提供的资料真实有效。

（2）加强贷后管理。金融机构应建立完善的贷后跟踪机制，通过定期回访和账户监控等方式，及时发现并预警借款人是否存在循环转账等异常行为。

（3）借助技术手段。利用大数据分析、人工智能等现代信息技术，对借款人的资金流动情况进行实时监测，有效识别和防范循环转账风险。

民间借贷中的循环转账行为不仅危害金融市场的正常秩序，也给借贷双方带来了巨大的法律风险。对此，借款人应严格遵守合同约定，避免因未按用途使用资金而承担违约责任；债权人和金融机构则需加强内部管理和社会监督，通过事前审查、事后跟踪等方式防范循环转账带来的风险。

随着我国法律法规的不断完善和金融监管力度的加大，未来的民间借贷市场将更加规范化和透明化。只有借款人、债权人以及监管部门共同协作，才能有效遏制循环转账这一不良现象，推动我国民间借贷市场的健康发展。

参考文献

1. 《中华人民共和国民法典》

2. 《中华人民共和国合同法》

3. 《中华人民共和国银行业监督管理法》

4. 《中华人民共和国刑法》

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）