民间借贷欠息作本的法律规定与实践

民间借贷欠息作本是什么？

民间借贷是指自然人之间、自然人与法人或其他组织之间通过签订借款合同进行资金融通的行为。在实际操作中，部分借款人由于资金紧张或其他原因，可能会出现未能按时偿还本金和利息的情况。在此情况下，债权人为了降低损失，会采取多种方式追务，其中包括将未还的利息计入本金，形成“欠息作本”的处理方式。

“欠息作本”，是指在借贷关系中，借款人因无力偿还利息时，双方约定将尚未支付的利息计算到借款本金中，并要求 borrower 在下一个还款周期内一并偿还本息的一种债务处理方法。这种方式常见于高利贷或小型金融业务中，表面上看似一种灵活的还款安排，背后隐藏着诸多法律风险。

从法律角度来看，“欠息作本”涉及到了民间借贷中的利息计算规则和本金认定问题。根据《中华人民共和国合同法》等相关法律规定，借款合同中的利息条款必须符合法律限制，而且未按期支付的利息如何处理也应当明确规定。如果将未偿还的利息计入本金，可能会导致整体债务额增加，从而违反了关于民间借贷利率的相关规定。

民间借贷欠息作本的法律规定与实践 图1

民间借贷欠息作本的合法性分析

1. 利息计算的法律规定

我国《合同法》和《关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（以下简称“民间借贷司法解释”）对利息计算有严格限制。根据该司法解释，民间借贷的利率不得超过银行同期贷款利率的四倍，超过部分不受到法律保护。

2. 欠息作本可能引发的问题

在实践操作中，“欠息作本”可能导致以下问题：

1. 债务总额增加：将未支付的利息计入本金，会直接增加借款人的债务负担。

2. 非法高利贷嫌疑：如果通过多次滚雪球式的“欠息作本”，会使实际利率远远超过法律规定上限，容易被认定为高利贷或违法行为。

3. 违约风险加剧：当借款人无力偿还不断累积的本金和利息时，可能引发连锁反应，导致更多债务问题。

欠息作本在法律实践中的适用范围

1. 法律对民间借贷的强制性规定

司法解释对民间借贷行为有一定的宽容度，但在某些方面也有明确限制：

- 利率上限：明确规定了年利率不得超过36%，超过部分不可主张。

- 逾期利息：对于逾期还款，双方可以约定一定的违约金或逾期利息，但其计算方式需符合法律规定。

2. 欠息作本的合法性

根据《合同法》第五十五条规定：“一方利用对方处于危困状态、缺乏判断能力等情形，致使民事法律行为成立时显失公平的，受损害方有权请求人民法院或者仲裁机构予以撤销。” 如果欠息作本的过程存在显失公平或乘人之危的情形，则可能被认定为无效。

民间借贷欠息作本的法律规定与实践 图2

民间借贷中“欠息作本”的注意事项

1. 明确合同条款

借贷双方在签订合必须明确约定利息计算方式和违约责任。如果需要采用“欠息作本”，应当在合同中予以详细规定，并经双方协商一致。

2. 注意利率上限的控制

实践中要特别注意年利率不得超过36%的规定，确保整体债务金额符合法律规定，避免产生非法高利贷的风险。

3. 偿还顺序的规范性

根据司法解释，“欠息作本”应当在双方平等协商的基础上进行，并且必须遵循本金优先的原则。如果出现争议，法院会根据具体情况判断是否存在不公平之处。

实践中的典型案例

案例一：王某与李某民间借贷纠纷案

基本事实：

- 王某向李某借款20万元，约定月利率2%，借期一年。

- 在个还款期限到期时，王某未能按时支付利息1.2万元。

- 李某要求王某将未还利息计入本金，并重新计算下一期的本息。

法院判决：

- 法院指出，在双方未明确约定的情况下，默认适用先付息后还本的原则，不得随意将利息转为本金。“欠息作本”的做法不符合法律规定，李某无权以此要求增加债务总额。

案例二：张某与某小额贷款公司纠纷案

基本事实：

- 张某以高利贷形式向小额贷款公司借款5万元，约定月利率5%，借期一个月。

- 借款到期后张某无力偿还，双方达成协议将未还的利息计入本金，继续滚动生息。

法院判决：

- 法院认为，该借贷行为实际利率远超过法定上限，属于高利贷性质的违法行为。“欠息作本”加重了借款人负担，违反公平原则，因此相关的债务处理方式不受法律保护。

“欠息作本”在民间借贷中虽然是一种变通的还款处理方式，但在实际操作中必须严格遵守法律法规的规定，确保利率和债务总额符合法律规定。在司法实践中，“欠息作本”容易引发合同效力问题和公平性争议，因此借贷双方在采取此类方式时应当特别谨慎，必要时可寻求专业法律人士的帮助。

通过以上分析明确法律规定、规范合同条款、控制利率上限等措施对于在民间借贷中合理处理“欠息作本”问题具有重要意义。只有在合法合规的前提下合理操作，才能确保借贷双方的合法权益得到保护，避免不必要的法律纠纷。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）