民间借贷司规定第15条|逾期利率与利息计算规则解析

在当前我国经济发展过程中，民间借贷作为一种重要的融资方式，在个人之间、企业之间以及自然人与法人之间发挥着不可忽视的作用。由于民间借贷涉及主体复杂、金额不一且法律关系较为灵活，因此在实际操作中常常会遇到各种法律问题。关于逾期利率的计算规则无疑是民间借贷纠纷案件中的高频焦点。围绕《民间借贷司法解释》第15条的规定，结合实务案例进行深入分析与探讨。

民间借贷司规定第15条是什么？

《民间借贷司法解释》第15条全称为《关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第十五条。该条规定明确了逾期利率的计算方式及范围，具体表述为：

> 借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定支付逾期利息。逾期利率不得超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍；既未约定借期内利率也未约定逾期利率的，出借人主张借款人自逾期还款之日起参照合同履行地人民法院所在地标准的五倍以上年利率计算资金占用费的，人民法院不予支持。

民间借贷司规定第15条|逾期利率与利息计算规则解析 图1

该条款于2020年进行了修订，主要调整了逾期利率的上限和对借期内利率及逾期利率均未约定情况下如何处理作出了明确规定。这一规定既体现了对民间借贷市场的规范作用，又兼顾了保护借款人权益的立法初衷。

逾期利率与借期内利率的区别

在司法实践中，区分借期内利率与逾期利率是正确适用第15条的前提条件：

> 借期内利率是指借款人在约定的借款期限内应支付的利息；逾期利率则是指借款人未能按期偿还借款本金时，在逾期期间需额外承担的资金成本。两者的主要区别在于计息期间和计息依据不同。

（一）借期内利率的上限

民间借贷司规定第15条|逾期利率与利息计算规则解析 图2

借期内利率属于合同双方合意范围，只要不超过法律规定的上限即属有效。根据《民法典》第六百八十条的规定：

> 禁止高利放贷，借款的利率不得违反国家有关限制利率规定。

具体而言：

1. 自然人之间的借贷：年利率未超过LPR的四倍（不含本数）的，法院予以保护；

2. 其他主体间的借贷（如法人与自然人、企业间借贷）需遵循中国人民银行规定的贷款利率上限。

（二）逾期利率的特殊规则

逾期利率的适用范围仅限于借款人未能按期还款的情形。根据第15条的规定：

> 如果借期内利率和逾期利率均未明确约定，出借人最多只能主张合同履行地法院所在地标准五倍以上年利率的资金占用费。

民间借贷司规定第15条适用中的争议与实务分析

尽管《民法典》和司法解释对民间借贷利率问题作出了较为全面的规定，但在具体案件中仍存在诸多争议点，亟需统一裁判尺度。

（一）逾期利率过高时的司法裁量标准

在实践中，法院对逾期利率过高的调整往往需要综合考量以下几个因素：

> 1. 基准利率：以合同成立时一年期贷款市场报价利率（LPR）为基准；

> 2. 倍数限制：上限为LPR的四倍；

> 3. 实际损失：考虑出借人的实际损失，避免判令过高的逾期利息加重借款人负担。

（二）借期内与逾期利率约定不一时的处理

司法实践中存在大量此类情形：

- 案例一：借条中仅约定借期内利率为LPR的三倍，未约定逾期利率。法院认定，逾期利息应按中国人民银行同期贷款基准利率上浮一定比例计算；

- 案例二：借条中明确约定了逾期利率为LPR的六倍，但未约定借期内利率。此时，需审查该逾期利率是否违反第15条的上限。

（三）格式条款与显失公平条款的认定

> 在某些案件中，出借人利用优势地位制定含有过高逾期利率的格式条款，容易被法院认定为显失公平或加重借款人责任，从而部分或全部不予支持。

民间借贷司规定第15条的实际影响与适用建议

自2020年修订实施以来，《民间借贷司法解释》第15条对我国民间借贷市场产生了深远影响：

- 对出借人而言：需更加审慎地设计借款合同条款，合理约定借期内利率和逾期利率；

- 对借款人而言：注意审查合同中的利息条款，必要时可寻求专业法律意见避免陷入高利贷陷阱；

- 对法院而言：裁判尺度趋于统一，在保护合法借贷关系的注重平衡双方利益。

（一）出借人的注意事项

> 1. 约定利率时参考最新LPR数据，并确保总和不超过四倍上限；

> 2. 在借条中明确写明逾期利息的起算时间及计算基数（本金还是未还本息）；

> 3. 若需收取其他费用，应与利息条款一并约定并符合法律规定。

（二）借款人的应对策略

> 1. 在签收借条前仔细阅读所有条款，如有疑问及时咨询专业人士；

> 2. 偿还逾期款项时尽量一次性清偿，避免利滚利扩大损失；

> 3. 如发现对方存在高利贷或非法集资行为，应立即向相关部门举报。

《民间借贷司法解释》第15条作为规范民间借贷市场的重要法律依据，在防范金融风险、保障双方权益方面发挥着不可替代的作用。在实务操作中，既要严格遵守法律规定，又要妥善运用司法解释赋予的裁量权。随着我国利率市场化改革的深入和相关法律法规的进一步完善，相信有关逾期利率的问题将得到更加明确和统一的规范。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）