法人之间民间借贷的合法性与实践中的法律风险

自然人之间以外的民间借贷

在现代社会经济活动中，融资需求无处不在，而传统的金融机构贷款并不能满足所有市场主体的资金需求。在这种背景下，民间借贷作为一种灵活的资金调配方式，在企业之间、机构之间乃至单位与个人之间的资金流动中扮演着重要角色。狭义上的民间借贷通常指自然人之间的资金融通行为，但随着经济社会的发展，法人之间以及法人与其他主体之间的融资行为也日益频繁。

“自然人之间以外的民间借贷”，指的是在借贷关系中至少有一方或双方为法人的民间借贷活动。这里的法人包括但不限于公司、合伙企业、个体工商户等具有独立民事主体资格的组织。这种借贷形式既不同于金融机构提供的标准化贷款，也不同于亲友之间的无偿借款，其复杂性和专业性更强。

从法律角度来看，《中华人民共和国民法典》对民间借贷行为有明确规定，但更多的是针对自然人之间的小额借贷。对于法人之间的借贷活动，民商法的相关规定更多地体现为公司间融资、企业间的信用支持等特定类型。这种借贷形式在合法性上没有本质障碍，但需要特别注意的是其合规性问题。

法人之间民间借贷的合法性与实践中的法律风险 图1

从法律视角出发，详细解读“自然人之间以外的民间借贷”的概念、实践中的常见形式及其面临的法律风险，并提出相应的应对策略。

法人之间民间借贷的主要类型

法人之间的民间借贷活动形式多样，在实践中主要可以分为以下几种类型：

1. 企业间借款

这是最常见的法人借贷形式。企业之间基于业务合作、资金周转或其他商业需求，通过签订借款合同的方式融通资金。

2. 关联方融资

指同一控制下的公司或具有关联关系的企业之间的资金调配行为。这种借贷通常不需要复杂的审批程序，但由于容易被认定为“拆借资金”而面临较高的法律风险。

3. 供应链金融中的借贷

在供应链金融模式下，核心企业与上下游供应商之间常常会形成事实上的借贷关系。核心企业通过赊销方式向供应商提供短期资金支持。

4. 平台化融资

随着互联网技术的发展，在线借贷平台逐渐兴起，部分法人主体通过第三方平台进行融资或融券活动。

5. 创新性金融工具的运用

一些企业在合法合规的前提下，会采用应收账款质押、票据贴现等 innovate的方式来实现资金流转。

法人之间民间借贷的法律要点

（一）合法性论证

根据《民法典》第六百六十七条的规定：“借款合同是借款人向贷款人借款，约定返还借款本金和利息的合同。”这一条文并未对借贷主体作出限制性规定。法人之间的借贷关系原则上是合法有效的。

但需要注意的是，《关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（简称“民间借贷司法解释”）明确指出，法人之间或者自然人与法人之间的借贷合同，如果违反了法律法规的强制性规定或公序良俗，则可能被认定为无效。在操作过程中需要特别警惕以下情形：

1. 是否超出法定利率上限

根据《民间借贷司法解释》，借款利率不得超过一年期贷款市场报价利率（LPR）的四倍，否则超过部分不予支持。

2. 是否存在“职业放贷人”嫌疑

如果企业频繁从事放贷活动，并以放贷为主要收入来源，则可能被认定为“职业放贷人”，进而导致借贷合同无效。

3. 是否假借民间借贷之名行非法集资之实

若法人之间的借贷行为具有公开募集资金、承诺高额回报等特征，则有可能触及非法集资犯罪红线。

（二）权利义务的边界

在法人之间借贷关系中，双方应当明确约定以下关键条款：

1. 借款金额与期限

明确借款本金数额、还款方式及期限要求。实践中可以通过签订《借款合同》或《融资协议》来固定各方的权利义务。

2. 利息计算与支付方式

约定合理的利率标准，并明确利息支付的时间节点和方式。应当注意的是，不得以“服务费”“管理费”等名义变相提高利率。

法人之间民间借贷的合法性与实践中的法律风险 图2

3. 担保措施的设定

为降低风险，借贷双方通常会要求对方提供抵押、质押或其他形式的担保。常见的担保物包括房地产、设备、股权等。

4. 违约责任的约定

明确逾期还款的违约金计算方式以及可能引发的法律后果。

法人之间民间借贷中的常见法律风险

（一）合同履行风险

即使借款合同已经签订，但因市场环境变化或企业经营状况恶化，借款人可能无力按时偿还本金和利息。这种情况下，债权人往往需要通过诉讼或其他途径追务，但胜诉后的实际执行效果仍存在较大不确定性。

（二）法律合规性风险

如前所述，法人之间的借贷活动容易引发以下两类问题：

1. 利率超标风险

若借款利率未严格控制在法定上限之内，则可能导致超出部分无法得到法院支持。实践中应当密切关注LPR的变动，并及时调整利息计算方式。

2. “名为借贷实为其他法律关系”风险

在某些情况下，法人之间的资金往来可能被认定为投资、合伙或委托理财等其他法律关系，而非单纯的借贷关系。

（三）诉讼与执行风险

当发生债务纠纷时，债权人需要通过司法途径维护权益。“执行难”的问题在民间借贷案件中较为突出：

1. 被执行人转移财产

债务人可能会通过隐匿、转移资产等方式逃避债务履行。

2. 法院强制执行难度大

如果债务人的主要财产已被其他债权人查封，或者其名下无可供执行的财产，则即使胜诉也难以实现债权的完全回收。

法人之间民间借贷的风险防范措施

（一）建立严格的法律审查机制

在开展法人之间的借贷活动前，应当组织法律顾问或专业律师对以下问题进行全面评估：

1. 双方主体资格

确认借款方和贷款方均为合法注册的企业，存在真实的资金需求。

2. 交易背景的真实性

核查资金用途是否合法合规，避免因“借贷掩盖非法目的”而影响合同效力。

3. 利率水平的合法性

确保约定利率未超过法定上限，并以书面形式明确载明。

（二）强化担保措施

为了保障债权实现，可以通过以下方式增加担保：

1. 物权担保

要求借款方提供房产、车辆、设备等有形资产作为抵押或质押。

2. 保证人担保

约请具有较强偿债能力的第三方为借款方提供连带责任保证。

3. 股权质押

如果借款方为公司，可以通过股权质押的方式增加还款保障。

（三）完善合同条款

在签订借款合应当尽量细化各项权利义务，并明确违约情形及补救措施。具体包括：

1. 分期还款安排

对大额借款设定分阶段还款计划，定期跟踪 borrower的还款能力。

2. 提前还款条件

若借款人资金状况改善，则可以要求其提前偿还部分或全部债务。

3. 律师见证或公证

对合同的签署过程进行公证，或者邀请专业律师现场见证，以增强合同的法律效力。

法人之间的民间借贷虽然具有较高的灵活性和便利性，但也伴随着显着的法律风险。企业若想在此领域开展相关业务，不仅需要建立健全的内控制度，还需要密切关注相关法律法规的变化趋势，并在实践中寻求专业法律机构的支持与协助。

通过合理的风险管理措施，可以最大限度地降低法律纠纷的发生概率，实现资金的安全回收和企业的稳健发展。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）