国有企业债务管理执行管理办法

总则

根据《中华人民共和国企业法人治理结构条例》、《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国破产法》以及《中华人民共和国金融法》等相关法律法规，结合国有企业实际情况，制定本办法。本办法旨在规范国有企业债务管理，保障国有企业债务稳健运行，降低国有企业债务风险。

本办法所称国有企业债务管理，是指国有企业对其债务的产生、使用、偿还等方面进行全面有效的管理的活动。国有企业债务管理应当遵循合法、合规、稳健、透明的原则，注重风险防范和控制，实现债务滚动融资与资产负债结构的匹配。

债务管理职责

1. 债务管理实行层层负责制。国有企业应当建立健全债务管理组织机构，明确债务管理职责，设置专门人员负责债务管理工作。

2. 国有企业债务管理职责包括：债务余额控制、债务结构优化、债务风险防范和控制、债务偿还及催收、债务信息披露等。

3. 国有企业债务管理应当遵守国家有关法律法规，接受国家有关部门的指导和监督。

国有企业债务管理执行管理办法 图1

债务管理流程

1. 债务融资：国有企业应当根据生产经营需要，按照规定的程序和权限，报批相关部门，筹集债务资金。

2. 债务使用：国有企业应当按照规定的程序和权限，将债务资金用于生产经营及其他符合法律法规规定的用途。

3. 债务偿还：国有企业应当按照合同约定的还款期限和还款方式，按时偿还债务。

4. 债务风险防范和控制：国有企业应当建立健全债务风险防范和控制机制，对债务进行动态监控，确保债务风险不致扩大。

5. 债务信息披露：国有企业应当真实、完整、及时地披露债务信息，接受社会监督。

债务管理要求

1. 国有企业债务管理应当实行分类管理，根据债务的性质、用途、期限等因素，采取不同的管理方式。

2. 国有企业债务管理应当实行滚动管理，确保债务的及时偿还。

3. 国有企业债务管理应当实行风险管理，对债务风险进行定期评估，确保债务风险不致扩大。

4. 国有企业债务管理应当实行内部控制，建立健全内部管理制度，确保债务管理有序进行。

法律责任与纠纷处理

1. 国有企业违反本办法规定，有下列行为之一的，由有关部门依法予以处罚：

(1) 未按照规定的程序和权限筹集债务资金的；

(2) 未按照合同约定的还款期限和还款方式偿还债务的；

(3) 未真实、完整、及时地披露债务信息的。

2. 国有企业债务管理发生纠纷的，可以通过协商、调解、仲裁等方式解决，也可以依法向人民法院提起诉讼。

附则

1. 本办法自发布之日起施行。

2. 本办法由有关部门负责解释。

3. 过去发布的相关规定与本办法有冲突的，以本办法为准。

4. 本办法可以根据实际情况进行调整，调整后的办法由有关部门公布。

请各国有企业根据本办法制定具体的债务管理执行管理办法，认真贯彻执行，确保国有企业债务稳健运行。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）