中小企业融资中的抵押担保难题及解决路径

随着我国经济的快速发展，中小企业在我国经济体系中扮演着越来越重要的角色。在实际经营过程中，中小企业面临的“融资难”问题却始终未能得到有效缓解。“抵押担保难”更是成为了制约中小企业发展的核心障碍之一。从法律行业的视角出发，深入分析中小企业在融资过程中面临的抵押担保难题，并探讨可能的解决路径。

中小企业抵押担保难的成因

（一）企业自身存在的问题

1. 资产结构轻资产化

中小企业由于经营规模较小，固定资产较少。许多企业的主要资产是存货、应收账款等流动资产，而这些资产往往难以作为抵押物获得银行贷款。部分企业在快速发展过程中积累了大量无形资产（如商标权、专利权），但受限于相关法律法规和评估机制的不完善，无形资产的变现能力较弱。

2. 财务信息不规范

中小企业融资中的抵押担保难题及解决路径 图1

中小企业普遍存在着财务管理混乱的问题。许多企业没有建立完善的财务制度，账目不清，甚至存在“以票代账”的现象。这种不规范的财务状况直接导致银行难以准确评估企业的信用风险，从而降低了银行对企业提供贷款的信心。

3. 信用记录缺失或不佳

中小企业的信用体系建设尚不完善。一些企业由于经营时间短、历史信用数据少，难以通过传统的信用评级获得融资支持。部分企业在与金融机构的合作过程中存在逃废债务的现象，进一步损害了整体中小企业群体的信用形象。

（二）金融市场存在的问题

1. 金融产品创新不足

针对中小企业的专属金融产品和服务较少，现有的信贷产品多以大型企业的需求为导向，难以满足中小企业的个性化融资需求。许多银行缺乏适合中小企业的中期贷款产品。

2. 信息不对称严重

中小企业融资中的抵押担保难题及解决路径 图2

中小企业与金融机构之间的信息不对称问题尤为突出。相比大企业，中小企业在信息公开透明度方面存在明显劣势，这使得金融机构很难全面、准确地评估中小企业的信用风险。

3. 担保体系不完善

目前我国尚未形成完善的中小企业担保体系。虽然各地陆续成立了政策性担保公司，但其覆盖范围有限，且普遍存在资本实力不足、担保能力有限的问题。市场化担保机构的发展还处于起步阶段。

解决抵押担保难的法律路径

（一）完善相关法律法规

1. 健全中小企业信贷保护政策

出台专门针对中小企业的信贷指导意见，明确金融机构在支持中小企业融资方面的法定责任和义务。可以通过立法形式要求国有银行设立专门服务于中小企业的分支机构或事业部。

2. 规范抵押物登记制度

进一步完善动产抵押、应收账款质押等相关法律法规，降低企业在办理非不动产抵押时的法律风险。建议引入电子化登记系统，提高登记效率并降低成本。

（二）发展新型担保方式

1. 推广无形资产评估机制

建立专业的无形资产评估机构，为企业的商标权、专利权等提供科学合理的价值评估服务。建议引入第三方担保公司，接受符合条件的企业无形资产作为反担保措施。

2. 推动供应链金融

鼓励金融机构与核心企业合作，发展基于供应链的应收账款融资模式。这种方式不仅可以盘活中小企业的流动资产，还可以通过核心企业的信用资质为上下游中小企业提供增信支持。

（三）加强金融科技应用

1. 引入区块链技术

blockchain技术可以有效解决金融领域的信任问题。在贸易金融场景中，可以通过区块链平台实现应收账款的数字化确权和流转，提高交易透明度并降低操作风险。

2. 发展大数据风控体系

利用大数据分析技术，建立适合中小企业特点的信用评级模型。通过对企业的经营数据、上下游交易记录等信行分析，为金融机构提供更精确的风险评估依据。

政策支持与行业发展

政府在解决中小企业抵押担保难题中应发挥积极引导作用：

1. 财政支持力度要加强

建议设立专项资金或风险补偿基金，用于支持各类专门为中小企业服务的金融创新项目。可以对开展应收账款质押融资的金融机构提供风险分担机制。

2. 培育专业化服务机构

大力支持发展中小企业相关服务机构，如专业化担保公司、融资租赁公司等。可以通过税收优惠、业务补贴等方式提高这些机构的市场化运作能力。

3. 推动产融结合试验区建设

在有条件的地区建立产融结合示范区，在政策、制度和产品创新方面先行先试。可以在示范区内试点推行知识产权质押融资、数据资产质押等新型信贷模式。

中小企业是我国经济发展的重要支柱，解决其抵押担保难题需要多方共同努力。从法律角度来看，我们需要在健全法律法规体系、创新金融产品和服务模式的基础上，充分发挥金融科技的赋能作用。只有这样，才能逐步中小企业的融资瓶颈，进一步激发市场活力。

随着科技进步和制度创新，基于新型抵押担保方式的信贷产品必将迎来更大发展。这不仅能够帮助更多中小企业突破资金壁垒，也将为金融市场注入新的活力与机遇。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）