如何认定代持债权债务|法律实务分析与认定标准

代持债权债务

代持债权债务是指在民事活动中，实际债权人或债务人为了某种目的，委托名义人以自己的名义持有或承担相应的债权或债务。这种现象在商业交易中较为常见，尤其是在公司设立、股权转让、借贷关系等场景中，实际权利人与名义权利人之间往往存在“代持”关系。

从法律关系来看，代持债权债务涉及以下几个关键要素：

1. 实际权利人：真实享有债权或承担债务的一方

2. 名义权利人：代替实际权利人持有债权或债务的主体

如何认定代持债权债务|法律实务分析与认定标准 图1

3. 合同约定：双方通常会通过书面协议明确代持内容和权利义务

4. 行为外观：表面上的权利归属与实际不符

在司法实践中，认定代持关系的核心在于查明双方的真实意思表示，并结合行为的实际履行情况来判断。

代持债权债务的法律依据

（一）《合同法》相关规定

根据《中华人民共和国合同法》，债权债务关系的成立应当符合以下条件：

1. 合同双方具有完全民事行为能力；

2. 意思表示真实；

3. 不违反法律法规或社会公共利益。

在代持关系中，如果实际权利人与名义权利人之间的约定合法有效，则该约定可以作为判断权益归属的重要依据。

（二）《公司法》相关规定

在公司法领域，代持债权债务常出现在股东出资、股权转让等场景。根据新修订的《公司法》，当公司不能清偿到期债务时，债权人有权要求未届出资期限的股东提前缴纳出资（参见《公司法》第五十四条）。这一规定为认定代持关系提供了新的法律依据。

（三）司法解释

关于民间借贷案件的司法解释中提到，如果名义借款人与实际用款人之间存在“名为借款、实为担保”或其他形式的代持关系，则应当根据双方的真实意思表示进行裁判（参见《关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》）。

实务中的认定标准

（一）主体真实意思表示

1. 书面协议：实际权利人与名义权利人之间通常会签署代持协议，明确双方的权利义务关系。如果协议内容符合法律规定且不违反公序良俗，则可以作为重要证据。

如何认定代持债权债务|法律实务分析与认定标准 图2

2. 口头约定：在没有书面协议的情况下，可以通过证人证言、聊天记录等其他形式证明双方的真实意思表示。

（二）债权人知情同意

根据《合同法》的相关规定，在涉及第三人利益的交易中，若实际权利人的行为会直接损害债权人的权益，则需要获得债权人的明确同意。在认定代持关系时，需要注意：

1. 债权人是否知情；

2. 是否存在恶意串通损害债权人利益的情形。

（三）实际履行情况

法院在审理案件时往往会综合考察以下因素：

1. 资金流向：资金是否直接支付给名义权利人还是实际权利人。

2. 债务承担：如果名义债务人未实际使用资金，则可以推断其仅为名义上的债务承担者。

3. 利益归属：收益或损失的实际享受方是谁。

（四）举证责任分配

在代持债权债务纠纷中，主张存在代持关系的一方需要提供充分证据证明双方的真实意思表示及实际履行情况。如果仅有单方面陈述而无其他证据佐证，则难以获得法院支持。

实务中的争议与处理

（一）民间借贷案件中的代持认定

在民间借贷纠纷中，若借条或借款合同的签订人（名义借款人）并非实际用款人，法院通常会结合以下几个因素来判断：

1. 借款用途是否与实际使用人有关；

2. 款项的实际支付主体是谁；

3. 还款义务的具体承担者。

（二）公司股权转让中的代持认定

在公司股权代持案件中，名义股东和实际股东之间的权益归属往往涉及以下问题：

1. 股权的收益归属；

2. 股东权利的行使方式（如投票权、分红权等）。

司法实践中，法院通常会优先保护善意第三人的利益，兼顾公平原则。

（三）执行异议中的代持认定

当名义债务人被列为被执行人时，实际债务人可能会以“代持”为由提出执行异议。此时需要综合考察：

1. 债务是否确实存在代持关系；

2. 债权人的知情同意情况；

3. 是否符合法律规定的保护范围。

与公司法新规定的衔接

（一）未届出资期限的股东责任

根据《公司法》第五十四条，当公司无法清偿到期债务时，债权人有权要求未届出资期限的股东提前缴纳出资。这一规定实质上承认了代持关系在特定场景下的法律效力。

（二）“不能清偿到期债务”的认定标准

在司法实践中，“不能清偿到期债务”通常是指公司在合理期限内无法偿还债务或资产不足以清偿负债的情形。对于代持关系的债权人而言，需要特别注意以下问题：

1. 举证责任的分配；

2. 认定程序的合法合规性。

与建议

认定代持债权债务关系时应当综合考虑合同约定、实际履行情况以及各方的真实意思表示。在司法实践中，法院通常会优先保护善意第三人的利益，兼顾公平原则。

为避免争议，建议相关方采取以下措施：

1. 签订书面协议：明确双方的权利义务及代持原因。

2. 及时通知债权人：确保交易的透明性和合法性。

3. 保留履行证据：如资金往来凭证、聊天记录等。

在涉及代持债权债务关系时，相关主体应当充分认识到法律风险，并采取适当措施维护自身合法权益。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）