租赁合同转化为民间借贷的法律分析与实务探讨

租赁合同转化为民间借贷是什么？

在商事活动中，当事人签订租赁合同本应是为了实现使用权转移的目的，房屋租赁、设备租赁或车辆租赁等。在司法实践中，部分案件中表面上看似是租赁关系的合同，其真实意思是借贷双方为了规避法律风险或达到种目的，隐藏了真实的民间借贷关系。这种现象被称为“租赁合同转化为民间借贷”。随着我国经济形势的变化和金融市场的活跃，这类案件逐渐增多，引发了学术界和实务界的广泛关注。

根据《关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》，如果当事人以融资租赁、保理等其他形式掩盖民间借贷真实意图的，人民法院应当按照其实际法律关行认定。在租赁合同中，若出租人未实际交付租赁物或租赁物价值与租金明显不符，且双方存在资金往来，则容易被认定为民间借贷关系。在中，科技公司以融资租赁名义签订协议，实为向张借款50万元，最终被法院认定为民间借贷纠纷。

从法律适用的角度来看，这种转化主要涉及合同法、公司法和民法典的相关规定。特别 noteworthy的是，2021年实施的《中华人民共和国民法典》第七百零八条规定：“融资租赁合同是出租人将租赁物交付承租人使用、收益，承租人支付租金的合同。”这一条款为融资租赁与民间借贷的界限提供了基本框架。但实践中，许多案件并不涉及真实的租赁关系，而是通过租赁之名行借贷之实。

租赁合同转化为民间借贷的法律分析与实务探讨 图1

租赁合同转化为民间借贷的原因分析

1. 规避法律风险

部分企业和个人为了避免触及金融领域的监管红线，会以租赁的形式进行融资。些地方性的小额贷款公司或投资平台，为了绕开银保监会对民间放贷的限制，选择与中介服务机构，签订“融资租赁协议”，实则提供借款服务。在中，P2P平台因涉嫌非法吸收公众存款被警方调查，其经营模式正是通过虚构租赁关系掩盖借贷本质。

2. 降低交易成本

在些情况下，当事人选择租赁合同的形式是为了减少税费负担或规避抵押登记等程序。在房屋买卖市场受到限购政策影响时，部分买受人与房主签订“阴阳合同”，表面为租赁关系，实际约定分期付款。这种方式虽然短期内降低了交易成本，但长期来看存在较高的法律风险。

3. 套取信贷资金

一些企业为了获取银行贷款或政府融资支持，会通过租赁方式虚增资产规模。制造企业在申请政府贴息贷款时，与关联公司签订虚假的设备租赁合同，虚报年收入和利润水平。这种行为不仅违反了金融监管规定，还可能导致企业被列入失信被执行人名单。

4. 市场环境因素

在经济下行压力较大的情况下，部分中小企业和个体经营者更倾向于选择灵活的资金筹措方式。由于传统的银行贷款门槛较高且审批周期较长，租赁融资或其他类金融业务逐渐成为他们的首选。这种看似便捷的融资途径往往暗藏“高利贷”陷阱。

租赁合同转化为民间借贷的法律适用

1. 法律关系认定

在司法实践中，法院通常会综合考察以下因素来判断是否构成租赁合同向民间借贷的转化：

合同履行情况：是否存在真实的租赁物交付及使用；

款项支付方式：租金支付时间、金额与行业平均水平是否一致；

当事人的真实意思表示：如双方是否约定提前终止合同的条件或违约为违约金而非租金。

2. 无效认定

如果当事人通过租赁合同掩盖非法金融活动，吸收公众存款或变相放贷，则该合同可能被认定为无效。曾在中明确指出，如果融资租赁业务的本质是高息借贷，则应当依法否定其合法性。

3. 责任承担

当租赁合同转化为民间借贷时，法院在审理此类案件时通常会参照《关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》来处理。实践中常见的争议点包括利息计算、违约金上限以及担保责任等问题。

租赁合同转化为民间借贷的风险防范

1. 交易主体的审查

在进行融资或投资时，应当对方的资质和信用状况进行充分调查。选择具有合法经营资格且信誉良好的金融机构或中介平台，可以有效降低风险。

租赁合同转化为民间借贷的法律分析与实务探讨 图2

2. 合同条款设计

在签订租赁合需特别注意条款的设计是否合理、清晰。避免使用模糊性表述，并可邀请专业律师参与审查，确保双方权益得到平等保护。

3. 留存履行证据

提供真实的租赁物交付记录、租金支付凭证以及其他相关证明材料，能够有效防止因表面合同关系被认定为借贷的风险。

4. 选择正规融资渠道

需要融资的企业和个人应尽可能通过正规金融机构获取资金支持。如果确需采用类金融方式，则必须确保其符合相关法律法规要求，并签订合法有效的担保协议。

与建议

随着我国金融市场的发展和法律体系的完善，租赁合同转化为民间借贷的现象可能会进一步减少。但在这个过程中，各方主体仍需保持高度警惕，特别是在选择融资方式时要充分评估潜在风险。

对于司法机关而言，应继续加强对此类案件的甄别能力，确保每一起案件都能得到公正合理的审理。建议相关部门加强对融资租赁等类金融业务的监管力度，建立更加完善的行业规范和信息披露机制。

而对于普通投资者和企业，则需要提升自身的法律意识，在进行重大交易前寻求专业法律意见，并通过合法途径维护自身权益。

租赁合同转化为民间借贷这一现象的出现，既反映了我国金融市场发展过程中的阶段性特征，也暴露出一些市场主体在经营活动中存在的法律风险。只要各方主体都能够严格遵守法律法规，积极参与到规范化的金融秩序中来，这种“以租代贷”的现象将逐步减少，最终实现健康有序的市场环境。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）