民间借贷利息的起算点：法律实务中的关键问题

在民间借贷活动中，利息是双方当事人关注的核心问题之一。在实际操作中，由于借贷双方对法律规则的理解不一致，或者合同约定不够明确，常常引发争议。特别是在利息的起算点这一关键环节上，如何准确计算和确定起息时间，直接关系到借贷双方的权利义务平衡。

根据《民间借贷司法解释（2021）》相关规定，自然人之间的借款合同对支付利息没有约定或者约定不明确的，视为不支付利息。而对于有息借贷，则需严格按照法律规定和合同约定确定利息计算方式及起算时间。结合实际案例和法律实务，详细探讨民间借贷利息的起算点及其法律问题。

民间借贷利息的基本概念

在民间借贷活动中，利息是指出借人基于借贷合意而向借款人收取的资金使用费。根据《中华人民共和国合同法》第196条规定，借款合同的内容包括借款种类、币种、用途、数额、利率、期限和还款方式等条款。利率作为利息的计算标准，是借贷双方约定的核心内容之一。

民间借贷利息的起算点：法律实务中的关键问题 图1

在司法实践中，自然人之间的借贷纠纷中，最常见的争议焦点之一就是利息的起算时间。如果借贷双方对利息的起算点没有明确约定，或者约定模糊不清，则可能引发法律争议，甚至导致法院依法作出不利于借款人的判决。

根据《民间借贷司法解释（2021）》第24条的规定：“借贷双方没有约定利息的，出借人不得请求支付利息。”但是，在有息借贷中，利率不得超过一年期贷款市场报价利率（LPR）的四倍。在确定利息起算点时，要明确借贷合同是否对利行了明确约定。

民间借贷利息的起算时间

在司法实务中，利息的起算时间主要取决于以下几种情形：

（一）借款期限内的利息计算

1. 有息借贷

根据《民间借贷司法解释（2021）》第24条规定，借贷双方对利息有约定且符合法律规定，则从借款实际交付之日起开始计算利息。需要注意的是，利息的起算时间与借款的实际交付时间密切相关。

2. 无息借贷

如果借贷合同中明确约定“无息”或者“不得收取利息”，则出借人无权主张任何利息。在司法实践中，如果借款人提前还款，则无需支付未使用期间的利息。

（二）逾期利息的计算

根据《民间借贷司法解释（2021）》第30条的规定，借款人未按期归还借款的，出借人有权要求其支付逾期利息。逾期利息的起算时间通常从借款期限届满之日起开始计算。

需要注意的是，逾期利息的适用范围仅限于实际存在的本金，且不得超过LPR四倍上限。在民间借贷中，如果双方约定逾期利息高于合同成立时一年期贷款市场报价利率（LPR）的四倍，则该部分利息将被视为无效，法院不予支持。

（三）预先扣除利息的情形

根据《中华人民共和国合同法》第20条规定，借款的利息不得预先在本金中扣除。如果出借人预先扣除了利息，则借款人有权要求返还被扣除的部分，或者直接以实际收到的金额作为本金计算利息。

这种情况下，利息的起算时间通常是以实际交付的本金数额为基础进行计算。在实践中，如果出借人明确表示已预先扣除利息，法院在审理时将根据实际情况调整本金数额，并相应地重新计算利息。

民间借贷利息起算点的法律实务问题

（一）如何确定借款的实际交付时间？

在司法实践中，确定借款的实际交付时间是准确计算利息的关键。由于民间借贷通常缺乏规范的交易记录，借贷双方往往仅凭借条或口头约定作为依据。

为此，法院在审理此类案件时，会综合考量以下事实：

1. 借款合同的签订时间；

2. 借款的实际支付凭证（如转账记录、收据等）；

3. 双方当事人的陈述是否一致；

4. 是否存在其他佐证材料。

（二）如何处理借期内与逾期利息的起算冲突？

在民间借贷纠纷中，往往会涉及借期内利息和逾期利息主张的情况。根据《民间借贷司法解释（2021）》第30条规定，出借人可以主张借期内利息和逾期利息，但计算基数应当分别以本金为基础。

需要注意的是，在计算逾期利息时，如果借款人已经支付了部分利息，则需要扣除已支付的部分。

（三）如何应对“高利贷”情形？

当前，我国法律对民间借贷利率实行上限管理。具体而言，年利率不得超过一年期贷款市场报价利率（LPR）的四倍。这一规定旨在遏制高利贷泛滥的保护合法借贷交易的安全性。

实践中，如果借贷双方约定的利率超过法定上限，则超出部分将被视为无效，并且法院会依法对已支付的高息予以调整或返还。

民间借贷利息起算点的注意事项

（一）明确合同条款

在签订借款合借贷双方应当明确约定以下

1. 借款本金数额；

2. 借款期限及其起止时间；

3. 利率计算标准及起算时间；

4. 违约责任的承担方式。

（二）保留支付凭证

鉴于民间借贷纠纷往往因证据不足而难以胜诉，借贷双方应当妥善保存所有交易记录。具体而言：

1. 借款交付时的转账凭证或收据；

2. 全程沟通记录（包括微信、短信等）；

3. 债务履行过程中的往来账单。

（三）及时主张权利

如果发现借款人出现违约行为，出借人应当尽快采取法律手段维护自身权益。根据《中华人民共和国民法典》第675条规定，借款人未按期还款的，出借人有权催告其履行债务。

民间借贷利息的起算点：法律实务中的关键问题 图2

在实际操作中，建议出借人通过书面通知或律师函的形式向借款人主张权利，以便固定证据并最大限度地减少损失。

案例分析：如何确定利息起算点

（一）基本案情

甲与乙签订了一份借款合同，约定甲向乙借款10万元，借款期限为一年，年利率为24%。借款于2023年1月1日实际交付。借款到期后，乙多次催讨未果，遂向法院提起诉讼。

（二）问题争议

双方对于利息的起算时间存在争议：乙认为应从借款的实际交付之日（2023年1月1日）开始计算利息；而甲则主张实际拿到钱的时间是2023年1月5日，因此利息应从该日起计算。

（三）法院裁判

经审理，法院认定借款的实际交付时间为2023年1月1日，并判决甲向乙支付自2023年1月1日起至实际还款之日止的利息。但法院发现双方约定的年利率（24%）超过了同期一年期贷款市场报价利率（LPR）的四倍（假设为15.4%），因此对超出部分不予支持。

民间借贷作为金融市场的重要组成部分，在促进经济发展的也带来了诸多法律风险。准确确定利息起算点是妥善解决相关纠纷的关键环节。为此，建议借贷双方在签订合明确各项条款，并通过合法途径维护自身权益。

随着我国法律法规的不断完善，未来民间借贷市场的规范化程度将不断提高。这不仅有助于减少潜在纠纷，也为借贷双方提供了更加公平、透明的交易环境。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）