公司与民间借贷关系中的法律实务问题探讨及案例分析

随着我国经济的快速发展，民间借贷在企业融资和个人资金周转中的作用日益显着。在实际操作中，公司与个人之间的资金往来往往涉及复杂的法律关系和潜在的法律风险。结合真实案例，从司法实践的角度分析公司与其股东或员工之间是否存在借贷关系，并探讨如何防范相关法律风险。

民间借贷关系的基本定义及其法律特征

民间借贷是指自然人、法人或其他组织之间通过借款合同的方式约定一方向另一方提供一定数量的金钱或其他财物的行为。根据《中华人民共和国合同法》（已失效，现行法律依据为《民法典》）的相关规定，合法的借贷关系应当具备以下构成要件：一是双方达成合意，二是存在实际的款项交付行为；三是借贷行为不违反法律法规及公序良俗。

在司法实践中，认定借贷关系的关键在于“借贷合意”的存在与否。这里的“借贷合意”不仅需要有明确的借款合同或借条，还需要结合资金的实际使用情况以及双方之间的交易习惯进行综合判断。

公司与民间借贷关系中的法律实务问题探讨及案例分析 图1

公司与股东/员工之间是否存在借贷关系

案例一：某公司的股东A向公司账户转入20万元

（本案例为虚构案例，仅用于分析法律问题）

案情概述：

原告：张三

被告：某科技公司

事实经过：

张三系某科技公司的股东。

2019年，张三向公司账户转入20万元。

公司未与张三签订任何借款协议，也未出具借条或收据。

张三要求公司归还该笔款项未果。

法院审理过程：

原告张三主张该笔款项为借款，并提交了银行转账凭证作为证据。

被告某科技公司则辩称，张三的转账行为系对公司增资扩股的投资款。

法院认为，尽管张三未经股东会决议直接将资金转入公司账户，但其行为符合《中华人民共和国公司法》的相关规定。更为关键的是双方是否达成借贷合意。

司法裁判：

法院最终认定该笔20万元为借款关系，并判决被告某科技公司应当向原告张三归还借款本金及利息。

案例二：某石料场与自然人之间的借贷纠纷

与民间借贷关系中的法律实务问题探讨及案例分析 图2

（本案例根据公开案例改编）

案情概述：

原告：胡某述

被告一：连江县东岱镇某石料场

被告二：余某雄（系前述石料场的实际控制人）

事实经过：

2020年，原告胡某述向被告石料场账户转入150万元。

石料场与胡某述未签订任何借款协议，亦未出具借条。

胡某述主张前述款项为借款，并诉至法院要求还款。

法院审理过程：

原告胡某述提交了转账凭证、聊天记录及录音作为证据。

被告余某雄辩称：其与原告之间的资金往来并非借贷关系，双方已经达成口头协议，前述150万元属于投资款。

法院认为，关键点在于双方是否形成了借贷合意。

司法裁判：

法院采纳了原告胡某述的主张，认定该笔款项为借款，并判决被告石料场和余某雄共同承担还款责任。

司法实践中对“借贷关系”的认定标准

1. “借贷合意”的证明标准

在司法实践中，如何证明借贷双方是否存在“借贷合意”是核心问题：

直接证据：如借款协议、借条、收据等。

间接证据：如转账记录、聊天记录（、短信、录音等）、证人证言等。

2. 资金用途的审查标准

法院在审理借贷案件时，通常会审查资金的实际用途：

如果借款方能够证明款项用于经营或者其他正当用途，则更倾向于认定为借贷关系。

如借款方不能合理说明资金用途或存在其他不当行为，则可能会引起法官对之间是否存在其他法律关系（如投资、垫资等）的疑虑。

3. 内部融资的特殊规则

在股东与之间的资金往来纠纷中，法院通常会重点审查以下

资金流转是否符合章程规定。

是否存在董事会或股东会决议。

资金用途是否已纳入统一财务管理。

民间借贷关系中的风险防范建议

1. 规范合同管理

建议企业与个人之间发生的资金往来应签订书面借款协议，明确约定借款期限、利率、还款方式等内容。

协议内容应当符合法律规定，并经过法律顾问或专业律师的审查。

2. 完善财务制度

企业在处理内部员工或股东的资金往来时，应当严格按照财务管理制度操作。

建议将所有资金往来纳入统一核算，并保留完整的财务凭证。

3. 加强法律风险意识

企业法定代表人及财务人员应充分认识到民间借贷的高风险性，避免因私人关系而放松风险管理要求。

在处理大额资金往来时，建议及时专业律师，确保所有操作在合法合规的前提下进行。

随着我国法治建设的不断完善，司法实践对借贷关系的认定标准也在逐步细化。企业在与个人发生资金往来时应当提高法律意识，规范操作流程，避免因疏忽大意导致不必要的法律纠纷。司法机关也应加强对相关案件的法律适用研究，统一裁判尺度，为社会公众提供更加明确的指引。

在未来的司法实践中，如何在尊重当事人意思自治的确保交易安全与公平正义之间的平衡，仍将是法官面临的重要课题。而对于企业而言，则需要在日常经营中始终坚持合规理念，在追求经济效益的注重防范法律风险。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）