民间借贷超过部分视为还本的法律适用与实践探讨

随着我国经济社会的快速发展，民间借贷活动日益频繁，但由于缺乏规范管理和风险控制，民间借贷纠纷也呈上升趋势。在这些纠纷中，关于利息的部分往往成为争议焦点。根据《关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》的相关规定，民间借贷利率超过法定上限的部分将被视为无效，且债务人无需偿还超出部分的利息（即“超过部分视为还本”）。从法律适用、实务操作以及风险防范等方面对这一问题进行深入探讨。

民间借贷利率上限的法律依据与实践

我国法律规定，民间借贷利率不得超过一年期贷款市场报价利率的四倍。具体而言：

1. 法律依据

民间借贷超过部分视为还本的法律适用与实践探讨 图1

根据《关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条款，民间借贷年利率以中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心每月20日发布的一年期贷款市场报价利率（LPR）的四倍为上限。超出这一上限的部分将被认定为非法利息，法院不予支持。

假设某年的一年期贷款市场报价利率为3.65%，则民间借贷的合法利率上限为14.6%（3.654）。若借款双方约定的年利率为18%，超出部分将被视为无效，债务人仅需偿还本金和法定范围内的利息。

2. 实务中的具体适用

在司法实践中，法院会根据案件的具体情况判断利率是否超过上限。在借贷合同中明确约定了高额利息或违约金的情况下，法院通常会将这些额外费用与合法利息一并计算，并扣除超出上限的部分。需要注意的是，即使借款双方自愿约定高于法定上限的利息，法院仍会依据法律规定对该部分利息不予保护。

3. 历史沿革

我国对民间借贷利率上限的规定经历了多次调整。2015年《关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》将合法利率上限设定为银行贷款基准利率的四倍；2020年修订后的司法解释则改为以一年期贷款市场报价利率为基础进行计算。

民间借贷超过部分视为还本的法律适用与实践探讨 图2

“超过部分视为还本”的具体操作

在司法实践中，“超过部分视为还本”主要体现在以下几个方面：

1. 债务人抗辩权的行使

当借入方认为所付利息超出法定上限时，可以向法院主张将超额部分用于抵扣本金。这种情况下，法院通常会支持借入方的请求，并要求借出方返还多收取的部分。

2. 法院主动审查原则

法院在审理民间借贷纠纷案件时，对借贷利率是否超过法定上限实行“主动审查”原则，无需债务人主动提出抗辩。这意味着即使借款双方未提及利率问题，法院仍会根据法律规定审查利息部分的合法性。

3. 利息与本金的重新计算

在一些复杂案件中，法院可能会要求借出方提供详细的资金往来记录，并依据实际支付情况重新计算本金和利息。这种做法旨在确保借贷关系的真实性和合法性。

民间借贷中的风险防范

对于借款双方而言，了解相关法律知识并采取适当措施可以有效降低借贷风险：

1. 借入方的风险防范

债务人在签订借贷合应仔细审查利率条款，并要求对方提供详细的利息计算方式。如果发现约定利率过高，应及时与债权人协商调整。

在实际还款过程中，借款人应尽量通过银行转账等方式保留支付记录，以备后续可能出现的纠纷。

2. 借出方的风险防范

债权人在确定借款金额和利率时，应确保约定利率在法定上限范围内，并建议双方签订书面合同，明确借贷条款。

针对高风险借款人，债权人可要求其提供担保物或第三方保证，以降低坏账风险。

3. 律师等专业人员的参与

在复杂的民间借贷纠纷中，借款双方均可寻求专业律师的帮助。律师不仅可以帮助审查相关法律文件，还能在诉讼过程中为当事人争取合法权益。

案例分析：超过部分视为还本的具体应用

某年，甲向乙借款10万元，约定年利率为24%（当时一年期贷款市场报价利率为5.4375%，四倍为21.75%）。由于该利率超出了法定上限，法院在判决中认定超出部分无效，并要求乙返还多收取的利息。

在此案例中，甲只需偿还本金10万元及合法范围内的利息（以21.75%计算），而无需承担额外费用。这充分体现了“超过部分视为还本”的法律适用原则。

“超过部分视为还本”是维护借贷市场公平正义的重要法律制度，旨在遏制高利贷现象，保护债务人的合法权益。对于借款双方而言，了解相关法律规定并在实践中严格遵守，可以有效降低风险并避免不必要的纠纷。随着民间借贷市场的不断发展，相关法律法规也将不断完善，以更好适应经济社会发展的需要。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）