民间借贷中将利息转为本金的法律问题及风险防范

随着经济快速发展，民间借贷在社会生活中扮演着越来越重要的角色。在实际操作中，借款人有时会因各种原因无法按时偿还债务，出于维护双方关系或缓解短期还款压力的考虑，部分债权人会选择将未支付的利息计算到本金中，并要求借款人在后续还款时一并归还。这种做法简单来说就是“息转本”，即在借期内或将来的还款计划中，将累积的利息作为新的本金进行计算。在这一过程中，相关的法律问题值得深入探讨：民间借贷中将利息转为本金的做法是否合法？是否存在法律风险？又该如何规范操作以避免潜在纠纷？

民间借贷中“息转本”的概念与合法性分析

（一）息转本的定义

息转本，是指在借款人无法按时支付利息的情况下，债权人将其尚未收取的利息加入到本金中，并要求借款人在未来的还款计划中将这部分利息作为新的本金进行偿还。这种做法在借贷关系中较为常见，尤其是在一些中小额借贷或熟人借贷关系中，双方可能会通过口头或书面协议的形式约定利息转为本金的具体方式。

民间借贷中将利息转为本金的法律问题及风险防范 图1

（二）息转本的合法性

根据《中华人民共和国民法典》第六百八十条的规定：“禁止高利放贷，借款的利率不得违反国家有关规定。借款合同对支付利息没有约定的，视为没有利息；自然人之间借款的，视为没有利息。”关于民间借贷案件的相关司法解释也明确了，民间借贷的利率不得超过同期银行贷款利率的四倍（以中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心公布的LPR为准）。

在实践中，如果借贷双方约定将利息计算到本金中，并且该利息符合上述法律规定，则这种做法是合法有效的。如果利息超过法律规定的上限或存在变相提高利率的行为，则可能导致相关协议被认定为无效。

（三）息转本与复利的区别

需要注意的是，息转本和复利的概念并非完全相同。复利是指在每期还款中将未支付的利息继续计算到本金中，从而产生滚雪球效应。而息转本则更多指一次性将段时期的利息加入本金，通常不涉及多次滚动计息。在法律层面上，只要双方协商一致，并且符合利率上限的规定，则息转本并不等同于高利贷或非法放贷行为。

民间借贷中息转本的操作规范

（一）明确约定利息转为本金的方式

在实际操作中，债权人和债务人应当就息转本的具体方式达成书面协议。可以约定若借款人未能按时支付一期的利息，则未付利息自动加入本金，并从下一还款期开始按新的本金数额计算利息。在协议中应明确双方的权利义务，避免因约定不清晰而导致后续纠纷。

（二）确保利率符合法律规定

根据前述法律条文，民间借贷的利率不得超过同期LPR的四倍（具体为LPR的4倍）。在将利息转为本金时，应当严格按照这一上限进行计算，禁止通过提高本金的方式变相抬高借款利率。如果超过上述范围，则相关条款可能被认定无效。

（三）避免滚雪球效应

在些借贷关系中，息转本的做法可能会演变为“利滚利”，即未支付的利息再次被加入本金并继续计算利息，从而导致债务迅速膨胀。这种做法往往被视为高利贷或非法放贷行为，在司法实践中可能被认定为无效。在设计息转本的具体规则时，应避免出现滚动计息的情形。

民间借贷中将利息转为本金的法律问题及风险防范 图2

息转本操作中的法律风险与防范

（一）利息计算不明确引发的争议

在一些借贷纠纷案件中，双方因利息转为本金的方式存在分歧而对簿公堂。债权人可能主张其计算方式符合双方约定，但债务人则认为该约定违反法律规定或显失公平。为了避免此类争议，在签订相关协议时，应当就息转本的具体条件、时间点等内容进行详细约定，并明确告知借款人相关法律风险。

（二）超出法定利率上限的风险

如果借贷双方约定的利息超过法定上限，则即使约定了息转本的方式，该条款也可能被认定为无效。在设计息转本方案时，必须严格按照法律规定，确保综合年利率不超过同期LPR的四倍。

（三）债务益受损的可能性

在些情况下，债权人可能会利用其优势地位，通过复杂的计算方式或模糊的语言误导债务人签署对自己不利的协议。这种行为不仅违反了诚信原则，也可能触犯相关法律。双方在协商息转本方案时，必须充分尊重债务人的知情权和选择权。

（四）建议采取分期还款的方式

为了避免因息转本带来的复杂性和潜在风险，借贷双方可以尝试通过分期还款的方式来解决短期资金周转困难的问题。约定在个时间点将未支付的利息一次性归还，而不是将其计入本金并继续计算利息。

司法实践中息转本问题的典型案例

（一）案例一：

借款人因经营不善无法按时支付利息，在与债权人协商后，双方约定将未付利息3万元加入本金，并按年利率12%计算后续利息。法院经审理认为，该协议符合法律规定，借款人需按照新的本金数额履行还款义务。

（二）案例二：

借款人累计多期未支付利息，债权人将其未付利息一并计入本金，并要求其按照复利方式继续支付利息。法院认为，这种计算方式不符合法律规定，超出部分应予扣除。

与建议

民间借贷中的息转本行为本身并不违法，只要在操作过程中严格遵守相关法律法规，明确双方的权利义务关系，并避免出现过高利率或滚雪球计息的情况，即可降低法律风险。在实践中，由于个人之间借贷关系相对复杂，且容易受到各种因素影响，因此建议借贷双方采取以下措施：

1. 签订书面协议

在息转本的每一步骤中，均应通过书面形式明确约定利息计算方式、转本金的时间点等关键内容。必要时可以请专业律师或公证机构参与确保协议合法有效。

2. 避免过高利率

结合当前法律规定，综合年利率不得超过同期LPR的四倍（以人民银行公布为准），因此在设计息转本方案时，应严格控制利息计算标准。

3. 分期还款优先

如果可能，尽量采取分段计算或分期还款的方式解决短期资金周转问题，而不是将未付利息一次性计入本金并继续计算利息。

4. 及时清偿债务

如果出现资金紧张的情况，债务人应尽可能按时支付利息和本金，避免因拖延而导致更多不必要的费用和风险。

通过加强法律意识、规范操作流程等方式，民间借贷双方完全可以规避息转本带来的潜在风险，实现共赢的局面。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）